odpri/zapri vse

Kako poteka obračun bilanc/izkazov za leto 2006?

Obračun bilanc/izkazov za leto 2006 je specifičen zaradi prehoda na SRS (2006). Več v PDF dokumentu Bilance2006.

Category: Glavna knjiga

V otvoritveno temeljnico sem vnesel neplačane terjatve in obveznosti iz preteklih let. V tekočem poslovnem letu knjižim prejeta in dana plačila zanje, opcija Odprte postavke pa mi še naprej kaže, da so omenjene terjatve in obveznosti odprte.

Predpogoj, da terjatve in obveznosti sploh lahko zaprete, je, da jih (tako kot račune v tekočem poslovnem letu) knjižite posamično (vsak račun posebej), vezane na posameznega poslovnega partnerja, z vneseno dejansko knjigovodsko listino in ustreznim veznim dokumentom (več v Pomoči v poglavju Glavna knjiga, podpoglavji Vnos temeljnic in Iskanje veznega dokumenta). Pri knjiženju plačil za stare (in tekoče) terjatve in obveznosti pa je bistveno, da v postavko Vezni dokument vnesete vezni dokument, ki je bil vnesen pri ustrezajoči terjatvi oz. obveznosti. V veznem dokumentu se namreč račun in plačilo "srečata".

Category: Glavna knjiga

Ali lahko začnem z delom v naslednjem poslovnem letu (t.j. prenesem datoteke v naslednje poslovno leto, le-to aktiviram in tam knjižim), čeprav še nisem zaključil s knjiženjem v prejšnjem poslovnem letu?

Običajno na začetku poslovnega leta dokumenti za prejšnje poslovno leto še niso dokončno poknjiženi, treba pa je začeti z delom v novem poslovnem letu. V področju Izbira zavezanca lahko ne glede na to, da prejšnje poslovno leto knjigovodsko še ni zaključeno, prenesete podatke v naslednje poslovno leto. Uporabite opcijo Prenos datotek v naslednje leto. Prenesite samo tiste datoteke, ki jih potrebujete za delo v tekočem poslovnem letu!

Ko ste zaključili poslovne knjige v prejšnjem poslovnem letu, pa boste verjetno hoteli prenesti še ostale datoteke (npr. zaključno temeljnico, ki bo postala otvoritvena temeljnica, register osnovnih sredstev, šifrant kartic s pravilnim stanjem na dan 1.1. itd.). V tem primeru pred ponovnim prenosom (preostalih datotek) obvezno naredite rezervno kopijo podatkov v novem (tekočem) poslovnem letu na disketo! Nato se lotite prenosa datotek. Obkljukajte le tiste datoteke, ki jih niste prenesli pri prvem prenosu. To ne velja za šifranta poslovnih partnerjev in kartic, ki ju morate prenesti ponovno, da bosta prikazovala pravilno stanje na dan 1.1. tekočega poslovnega leta!

Category: Glavna knjiga

Kako se naredi otvoritvena temeljnica?

Primer otvoritvene temeljnice s knjižbami iz priročnika Dvostavno knjigovodstvo zasebnikov s štiri in več mestnim kontnim načrtom studia Macarol se nahaja tule (PDF dokument, 772 KB).

Category: Glavna knjiga

Kako zaključim knjiženje v glavni knjigi v poslovnem letu?

Ko zaključite s knjiženjem v glavni knjigi, je treba narediti dvoje: zapreti razrede 4 in 7 ter narediti zakljućno temeljnico. To pomeni, da dejansko naredite 2 temeljnici! Lahko ju naredite ročno, lažje pa je uporabiti opcijo Zaključno knjiženje v področju Glavna knjiga.

Prva temeljnica - zapiranje razredov 4 in 7. Pri zapiranju razredov 4 in 7 določite tudi konte prenosa stroškov neposredno v odhodke, poslovnih odhodkov in dobička ali izgube pred obdavčitvijo, pri samostojnih podjetnikih pa lahko naročite tudi prenos dobička ali izgube na konto podjetnikovega dohodka. Kreirana temeljnica je tipa 20-Ostalo knjiženje.
Druga temeljnica - zaključna temeljnica. Ko ste s prejšnjo temeljnico zaprli razreda 4 in 7, morate oblikovati še zaključno temeljnico. Ta ne šteje v bruto bilanco in glavno knjigo samo, neobhodna pa je zaradi prenosa njene vsebine v otvoritveno temeljnico v naslednjem poslovnem letu. V zaključni temeljnici se zberejo:
odprte postavke na kontih, ki jih določite sami.
saldi na ostalih kontih kontnega plana.
Zaključno temeljnico je mogoče narediti samo, če sta razreda 4 in 7 poprej zaprta! Opcija Izdelava zaključne temeljnice odpre okno, kjer določite konte, na katerih naj se poiščejo odprte postavke. Na vseh ostalih kontih se bo obračunala bruto bilanca in kjer bosta debet in kredit v obdobju skupaj z začetnim stanjem neenaka, se bo oblikovala knjižba s saldom in se vpisala v zaključno temeljnico. Zaključna temeljnica je tipa 30-Zaključek leta.

Ko je zaključna temeljnica narejena, jo preglejte, nato pa v področju Izbira zavezanca, opcija Prenos datotek v naslednje leto, prenesite zaključno temeljnico v otvoritveno. V novem poslovnem letu bo tako kreirana nova temeljnica - otvoritvena, ki jo v področju Glavna knjiga, opcija Razne operacije in nastavitve, podopcija Konsolidacija glavne knjige, postavite na prvo mesto v glavni knjigi.

Category: Glavna knjiga